第七十二条鼓励证券公司向社会公众披露本公司经审计的年度财务报告及其他信息★★◆◆，并保证披露内容的真实、准确◆■★★★◆。
涉及公司重大利益的事项不得授权董事长决定，公司章程应当对涉及公司重大利益的事项进行规定。
证券公司股东单独或与关联方合并持有公司50%以上股权的，董事(包括独立董事)、监事的选举应当采用累积投票制度■★■◆◆。
第二十四条证券公司的控股股东及其关联方应当采取有效措施，防止与其所控股的证券公司发生业务竞争。
第五十七条证券公司应当设总经理，总经理依据《公司法》、公司章程的规定行使职权，并向董事会负责★◆■。
第十一条证券公司应当建立和股东沟通的有效渠道，确保股东享有法律、行政法规■◆■■、中国证监会和公司章程规定的知情权★◆■。
证券公司向客户提供产品或服务应当遵守法律◆■★◆、行政法规和中国证监会的规定，并对有关产品或服务的内容及风险予以充分披露，不得有虚假陈述、误导及其他欺诈客户的行为。
第十七条鼓励证券公司在董事(包括独立董事)、监事的选举中采用累积投票制度。
证券公司有下列情形之一的，董事会应当立即书面通知全体股东■◆◆★◆，并向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告：
第二十二条证券公司的控股股东不得超越股东会★■■■★、董事会任免证券公司的董事■■★、监事和高级管理人员。
第五十条监事会可要求公司董事、经理层人员及其他相关人员出席监事会会议，回答监事会所关注的问题。
第二十七条证券公司董事应当符合《公司法》、《证券法》和中国证监会规定的条件■◆◆◆，具备履行职责所必需的素质。
(二)关联方、关联交易，是指财政部《企业会计准则——关联方关系及其交易的披露》中所指的关联方和关联交易■■◆★◆★。
第五十二条本准则所称经理层人员，是指除董事长、副董事长◆■◆■★★、监事长、副监事长之外的其他证券公司高级管理人员。
证券公司股东存在虚假出资、出资不实、抽逃出资或变相抽逃出资等违法违规行为的◆★★◆，证券公司董事会应在十个工作日内向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告，并要求有关股东在一个月内纠正■■。
监事会对公司董事、经理层人员执行公司职务的行为进行检查时◆◆★★，可以向董事、经理层人员及涉及的公司其他人员了解情况，董事◆■◆■★★、经理层人员及涉及的公司其他人员应当配合。
证券公司股东及其实际控制人不具备资格条件时★■■■◆，证券公司董事会应在十个工作日内向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告■■◆。
(五)累积投票制度，是指股东会在选举董事(监事)时，公司股东所拥有的全部投票权为其所持有的股份数与应选董事(监事)人数之积◆★◆■★★；公司股东既可将其所拥有的全部投票权集中投票给一名候选董事(监事)，也可以分散投票给若干名候选董事(监事)；按得票数多少确定获选的董事(监事)。
第五十六条经理层人员不得经营与所任职公司相竞争的业务，也不得直接或间接投资于与所任职公司竞争的企业。
独立董事应掌握证券市场的基本知识及相关法律◆★★★■、行政法规，诚实信用，具有五年以上相关工作经验。
第六十三条证券公司应当与经理层人员签订聘任协议■◆★◆★，对经理层人员的任期、绩效考核、薪酬待遇、解聘事由、双方的权利义务及违约责任进行约定。
第四十六条证券公司监事会应当设监事长。监事长是监事会的召集人。监事人数为七人以上的，应当设副监事长■◆★◆。副监事长协助监事长开展工作。监事长或副监事长应当为专职人员。
监事会可根据需要对公司财务情况、合规情况进行专项检查，必要时可聘请外部专业人士协助★★，其合理费用由公司承担。
第九条证券公司股东应当严格按照法律、行政法规和中国证监会的规定履行出资义务。证券公司不得直接或间接为股东出资提供融资或担保。
第七条证券公司股东及其实际控制人应当具备法律、行政法规和中国证监会规定的资格条件◆■■◆◆★。
(六)内部董事、外部董事、独立董事。内部董事是指在证券公司同时担任其他职务的董事◆◆★■★★；外部董事是指不在证券公司同时担任其他职务的董事；独立董事是指与证券公司及其股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断关系的外部董事◆◆。
证券公司董事会应当自知悉上述情况之日起十个工作日内向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告。
第四十四条证券公司应当采取措施切实保障监事的知情权，为监事履行职责提供必要的条件◆■★★★★。
第二十九条证券公司应当采取措施切实保障董事的知情权◆■■◆，为董事履行职责提供必要条件。
董事会应当依照公司章程制定内容完备的股东会议事规则◆■★■，由股东会审议通过后执行。
第三十一条证券公司章程应当就董事长不能履行职责或缺位时董事长职责的行使做出明确规定。
第六十七条证券公司对客户负有诚信义务，不得侵犯客户的财产权、选择权◆■■★、公平交易权◆◆、知情权及其他合法权益。
证券公司应当将股东会的决议及相关文件向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构备案。
第四条证券公司及其股东、高级管理人员应当遵守中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)关于股东、高级管理人员等方面的监管规定。
第六十条证券公司经理层应当建立责任明确、程序清晰的组织结构◆■◆，组织实施各类风险的识别与评估，并建立健全有效的内部控制制度和内部控制机制，及时处理或纠正内部控制中存在的缺陷或问题。
第二十八条证券公司章程应明确规定董事的任职条件、任免程序、权利义务、任期等内容。
第三十八条证券公司应当设董事会秘书或专门机构，负责股东会★◆◆★■、董事会、董事会专门委员会会议的筹备◆★■★、会议记录和会议文件的保管、信息披露及其他日常事务，并负责将股东会、董事会、监事会会议文件报中国证监会派出机构备案等事宜。
第二十一条证券公司的控股股东不得利用其控股地位损害证券公司、公司其他股东和公司客户的合法权益★◆■◆◆。
监事会应当制定规范的监事会议事规则，经股东会审议通过，并报公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构备案◆★★★◆■。
第五十九条总经理应当根据董事会或监事会的要求★★◆■◆,向董事会或监事会报告公司重大合同的签订、执行情况◆★■■◆，资金运用情况和盈亏情况。总经理必须保证该报告的真实性。
证券公司股东转让所持证券公司股权的★◆★★■★，应当确认受让方及其实际控制人符合法律、行政法规和中国证监会规定的资格条件■■◆★◆。
(三)持有或控制证券公司5%以上股权的自然人股东及其直系亲属和主要社会关系■★；
第六十八条证券公司不得挪用客户交易结算资金，不得挪用客户委托管理的资产■★★■◆★，不得挪用客户托管在公司的证券。
证券公司通过管理委员会、执行委员会等形式行使总经理职权的◆★★◆，其组成人员应当取得证券公司高级管理人员任职资格★◆■■■★。
经理层人员应当取得证券公司高级管理人员任职资格，证券公司不得授权未取得任职资格的人员行使管理层人员的职权。
第六十四条证券公司经理层人员的薪酬分配方案应获得董事会的批准。董事会应当向股东会就经理层人员履行职责的情况、绩效评价情况◆■■◆、薪酬情况做出专项说明◆■■。
第十三条证券公司应当自每一会计年度结束之日起六个月内召开股东会年度会议。因特殊情况需要延期召开的，应当及时向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告，并说明延期召开的理由。
第七十一条证券公司应当设专职部门或岗位负责与客户进行沟通，处理客户的投诉等事宜★◆★◆★。
证券公司应当确保公司章程◆■★◆■★、股东名册及工商登记文件所记载的内容与股东的实际情况一致。
第四十一条独立董事在任期内辞职或被免职的，独立董事本人和证券公司应当分别向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构和股东会提供书面说明。
第二十三条证券公司与其控股股东应在业务◆★、人员、机构◆■◆★★、资产、财务、办公场所等方面严格分开，各自独立经营、独立核算■■◆■、独立承担责任和风险。
第七十四条证券公司董事会应当按照法律、行政法规和本准则的规定向股东会、中国证监会及派出机构报告公司治理情况★■★◆◆。
证券公司董事会就关联交易或高级管理人员的薪酬事宜设立专门委员会的，应当由独立董事作为召集人◆■◆■◆◆。
第四十条独立董事与公司其他董事任期相同■★◆，但是连任不得超过两届。证券公司应将独立董事的有关材料向中国证监会◆★◆◆、公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构备案。
第四十七条监事会每年至少召开两次会议。监事会会议记录应当真实、完整，并应自做出之日起至少保存15年。出席会议的监事和记录人应当在会议记录上签字■■■★◆。
经理层人员应当对内部控制不力、不及时处理或纠正内部控制中存在的缺陷或问题承担相应的责任。
对证券公司董事会、经理层的重大违法违规行为★◆■，监事会应当直接向中国证监会或其派出机构报告。
(三)实际控制人，是指能够在法律上或事实上支配证券公司股东行使股东权利的法人、其他组织或个人。
第六十五条证券公司经理层人员违反法律、行政法规或公司章程规定，损害公司或客户合法权益的，公司董事会◆■■◆、监事会应当追究其责任。
第五条证券公司应当按照法律、行政法规和中国证监会的规定建立完备的风险管理和内部控制体系。
第二十五条证券公司的股东及其关联方与证券公司的关联交易不得损害证券公司及其客户的合法权益。
第三十四条董事会每年至少召开两次会议■★◆★。董事会会议记录应真实、完整，并应自做出之日起至少保存15年。出席会议的董事和记录人应当在会议记录上签字。
为推动证券公司规范运作，完善公司治理◆◆★■，建立现代企业制度，我会制定了《证券公司治理准则
第八条证券公司应当以中国证监会的核准文件或在中国证监会备案的文件为依据对股东进行登记★★、修改公司章程■◆■★★，并办理工商登记手续。
第一条为推动证券公司按照现代企业制度规范运作，保障证券公司股东、客户及其他利益相关者的合法权益，维护证券公司资产的独立和完整，根据《公司法》、《证券法》及其他法律、行政法规，制定本准则。
第七十条证券公司在经营活动中应当履行法定的信息披露义务，保障客户在充分知情的基础上做出决定。
(四)为证券公司及其关联方提供财务◆★■★、法律■★◆★、咨询等服务的人员及其直系亲属和主要社会关系；
第四十三条证券公司监事应当符合法律、行政法规和中国证监会规定的条件■◆★，具备履行职责所必需的素质。
单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提名董事(包括独立董事)、监事候选人。
第十五条董事会、监事会、单独或合并持有证券公司5%以上股权的股东，可以向股东会提出议案。
第十九条证券公司股东会应当进行会议记录■★◆■■■。会议记录应真实、完整，会议记录自做出之日起至少保存15年。
证券公司股东会授权董事会行使股东会部分职权的，应当在公司章程中做出规定或经股东会决议批准。授权内容应当明确具体。
各专门委员会可以聘请外部专业人士提供服务◆◆◆■★◆，由此发生的合理费用由公司承担。
第五十一条对董事、经理层人员违反法律■■■★、行政法规或公司章程，损害公司■■★◆■、股东或客户利益的行为★◆■，监事会应要求董事或经理层人员限期纠正★■◆；如损害严重或董事、经理层人员未在限期内纠正的■◆，监事会应提议召开股东会，并向股东会提出专项提案◆■。
(四)委托他人行使证券公司的股东权利或与他人就行使证券公司的股东权利达成协议；
第三十六条董事会决议违反法律、行政法规、中国证监会的规定或公司章程的◆★■，股东或监事会有权要求公司立即停止执行相关决议◆◆★◆■◆。
第十六条证券公司任一股东推选的董事占董事会成员1/2以上时，其推选的监事不得超过监事会成员的1/2。
第三十五条证券公司董事会、董事长应当在法律◆★★■★、行政法规、中国证监会的规定和公司章程规定的范围内行使职权，不得越权干预经理层的经营管理活动。
第七十三条证券公司应当按照《公司法》★■■、《证券法》及其他法律、行政法规和本准则的要求，修改、完善公司章程及相关制度◆■。
独立董事在任职期间出现上述情况的，证券公司应当及时解聘◆■■，并向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告★◆。
证券公司应当在重大关联交易发生之日起十个工作日内向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告有关情况■◆◆★■◆。
第六十一条证券公司应按照中国证监会的有关规定，由专门的经理层人员负责监督检查部门的工作◆★★★■◆，并不得兼管其他业务部门。
第六十六条证券公司经理层人员★■★、董事◆■■◆★◆、监事或员工持有或控制本公司股权，应当事先取得中国证监会的批准，并向公司股东会报告。
第三十二条证券公司章程应明确规定董事会职责。董事会授权董事长在董事会闭会期间行使董事会部分职权的，授权内容应当明确具体。
对客户的资料，证券公司有权拒绝任何单位或个人的查询，但法律、行政法规或中国证监会另有规定的除外★★■◆★◆。
第三十三条董事会应当制定规范的董事会召集程序■◆■★◆★、议事表决规则，经股东会表决通过，并向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构备案★★◆■。
第四十五条证券公司应当设监事会。监事会对公司财务以及公司董事◆◆、经理层人员履行职责的合法合规性进行监督，并向股东会负责。
第四十二条独立董事除具有《公司法》和其他法律、行政法规赋予董事的职权外，还具有以下职权：
第二十条证券公司股东会在董事、监事任期届满前免除其职务的★■，应当说明理由；被免职的董事、监事有权向股东会、中国证监会或其派出机构陈述意见。
监事会可下设专门机构，负责监事会会议的筹备、会议记录和会议文件的保管，并为监事履行职责提供服务★◆★◆。
第二条证券公司及其控股股东对客户负有诚信义务，不得侵犯客户的财产及其他合法权益。
(一)向董事会提议召开临时股东会。董事会拒绝召开的，可以向监事会提议召开临时股东会◆■★★；
中国证监会以证券公司的治理状况作为其市场准入的基本条件和日常监管的评价依据◆★★■★。
第三条证券公司应当按照《公司法》等法律◆■★■、行政法规的规定◆◆■★■，明确股东会、董事会、监事会、经理层之间的职责划分。
第七十五条中国证监会可以授权证券业自律组织或中介机构对证券公司治理状况进行评价★★，并以适当方式公布评价结果◆★◆■◆◆。
(五)对重大关联交易发表独立意见，必要时向公司注册地及主要办事机构所在地中国证监会派出机构报告■■。
第五十五条经理层人员应当为专职人员，但法律◆■■、行政法规或中国证监会另有规定的除外★◆■◆。
公司应将其内部稽核报告◆■■■◆、合规检查报告、月度或季度财务会计报告◆◆、年度财务会计报告及其他重大事项及时报监事会■◆★。
(二)在持有或控制证券公司5%以上股权的股东单位或在证券公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属和主要社会关系■◆■★；
监事明知或应知董事◆★◆■、经理层人员有违反法律、行政法规或公司章程、损害公司利益的行为，未履行应尽职责的，应承担相应责任★★。
